Pożyczka na spłatę ZUS

Składki są płatne co miesiąc i co miesiąc obciążają firmę podobną kwotą. Jeśli firma przestała je opłacać z powodu napiętej płynności, to sama spłata zaległości nie wystarczy: w kolejnym miesiącu pojawi się nowa składka, a przyczyna problemu pozostanie. Zaległość wobec ZUS jest więc zwykle objawem trwającej presji kosztowej, a nie pojedynczym zdarzeniem.

Finansujący ocenia przede wszystkim, czy po spłacie firma będzie w stanie płacić bieżące składki z własnych przychodów. Pomaga w tym pokazanie, co zmieniło się w firmie od czasu, gdy zaległości zaczęły narastać. Jeśli ZUS zdążył już wpisać hipotekę przymusową na nieruchomości firmy, spłatę trzeba ułożyć tak, by wpis został wykreślony – więcej: hipoteka przymusowa ZUS lub US a finansowanie firmy.

• Pozyskanie nowego kontraktu lub odbiorcy, który poprawia przychody.
• Redukcja kosztów stałych, np. zatrudnienia lub powierzchni.
• Odzyskanie dużej należności, której brak wywołał opóźnienia.
• Zakończenie inwestycji, która czasowo pochłaniała gotówkę.

Dla wielu firm największym kosztem zaległości w ZUS nie są odsetki, tylko utrata zaświadczenia o niezaleganiu w opłacaniu składek. Ten dokument jest rutynowo wymagany przy przetargach publicznych, umowach z dużymi zamawiającymi, wnioskach o dotacje, leasingu i kredycie bankowym. Firma z zaległością może mieć zdrowy portfel zleceń i mimo to nie móc podpisać kolejnej umowy.

Pożyczka na spłatę ZUS jest wtedy narzędziem do odblokowania przychodów: pozwala uregulować zaległość przed terminem złożenia oferty lub podpisania umowy, a następnie spłacić finansowanie z wpływów z kontraktu, który bez zaświadczenia byłby niedostępny. Termin, w którym zaświadczenie będzie potrzebne, warto uwzględnić od pierwszej rozmowy, bo od niego zależy harmonogram całej transakcji.

Część składek naliczanych od wynagrodzeń finansowana jest ze środków pracowników i potrącana z ich pensji. Zaległość w ich odprowadzeniu bywa przez to traktowana poważniej niż typowy dług handlowy, a skutki opóźnień mogą dotknąć także osoby zarządzające firmą. Przepisy przewidują w określonych sytuacjach odpowiedzialność członków zarządu za zaległości spółki – zakres takiego ryzyka warto omówić z prawnikiem.

Dla właściciela jednoosobowej działalności zaległość dotyczy z kolei jego własnych składek i może mieć wpływ na jego sytuację jako ubezpieczonego. W obu przypadkach szybkie zamknięcie zaległości ogranicza skutki, które wykraczają poza samą firmę.

Jak przebiega spłata

• Ustalenie aktualnego salda zaległości z odsetkami na dzień planowanej wpłaty.
• Wpłata środków z pożyczki bezpośrednio na rachunek ZUS.
• Potwierdzenie rozliczenia i wystąpienie o zaświadczenie o niezaleganiu.

Pożyczka ma sens, gdy zamyka problem. Nie rozwiąże go, jeśli firma nadal generuje więcej kosztów płacowych, niż jest w stanie pokryć z przychodów – po kilku miesiącach pojawi się nowa zaległość, tym razem obok raty za pożyczkę. W takiej sytuacji najpierw potrzebne są zmiany w samej działalności, a finansowanie może być ich uzupełnieniem, a nie zastępstwem.

Trzeba też uczciwie powiedzieć, że układ ratalny w ZUS jest zwykle tańszy od pożyczki zabezpieczonej majątkiem. Po zawarciu umowy o rozłożenie zaległości na raty, przy terminowym opłacaniu rat i bieżących składek, firma może również uzyskać zaświadczenie o niezaleganiu – choć dopiero po rozpatrzeniu wniosku, a sam wniosek nie wstrzymuje egzekucji. Jeśli jest czas na tę procedurę albo zaległość jest niewielka w stosunku do kosztów ustanowienia zabezpieczenia, warto zacząć od niej. Porównanie obu dróg na liczbach: układ ratalny w ZUS i US czy pożyczka. Pożyczka zabezpieczona majątkiem najlepiej sprawdza się tam, gdzie liczy się czas, kwota jest istotna, a firma ma już plan na powrót do regularnych płatności.